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理財規劃樹之收支管理

更新日期:2012-05-18 16:08:52

【收支管理】是在進行理財規劃時相當重要的議題,因為它幾乎每天都發生在我們日常生活中。所謂收支管理,就是管理日常現金與類似現金工具的進出流量,來達到平衡收支與儲蓄的目的。

一般人每天的開銷與花費,由於交易的次數與速度相當快速且頻繁,多以現金方式持有;後來因科技進步,又逐漸發展出許多『類現金』,例如:記帳卡、信用卡或悠遊卡…等。這類資產以經常性交易為主,人們可以即時花費以增加滿足,所以不會要求它能夠帶來投資報酬,考慮重點會是安全性、保值性與流動性,與現金流量的控制。

收支管理,是理財規劃樹三條樹根中最關鍵的一條!
如果我們上班吃頭路,可能會有工作收入,如果我們善於打理錢財,可能會有理財收入,這些收入再減掉大大小小支出,例如:生活支出、償債支出、保費支出、稅務支出、其他支出…等,剩下的就是『可支配餘額』,能夠用來儲蓄或投資,達成人生中各項的財務目標與夢想。
收入減掉支出的可支配餘額,也就是《富爸爸》書中所提到的現金流量(cash flow)概念。 

時下有一種『月光族』,賺多少花多少,每個月都把收入花光光!現金流或可支配餘額為零,表面上看起來很愜意、很快活,但沒有未雨綢繆下無法承擔任何突發性與臨時性的財務風險,也無法實現人生中較重要的財務目標。舉例:當家庭的經濟支柱遭遇重病或意外失能而倒下,此時不僅原有收入中斷,無法繼續因應日常生活開銷,同時還必須支付額外醫療費用,這些狀況可能瞬間拖垮一個家庭!更嚴重者,萬一無法管控物質慾望,想要的東西都渴望立即擁有,不願意等待,寅吃卯糧下導致現金流或可支配餘額為負值。當現金流量為負時,就好像一個人一直在流血,倘若放任不理,總有一天會耗盡資產、負債累累,掉入永無天日的財務深淵!

舉個實務案例:某對50幾歲夫妻育有三位子女,其中二位小孩已上班賺錢,只剩一個尚在學就讀,所以夫妻倆認為責任期大幅縮短,索性把手邊的錢都拿去繳納保費。孰知,環境不景氣下突然造成先生失業,家庭收入來源銳減為太太的30萬元,根本不夠支付每年將近50萬的保費!
狀況不好的夫妻倆,此時還進行利率6.5%的保單借款及8至10%的銀行信用貸款,來因應生活費與保費,惡性循環下讓家庭財務雪上加霜,不僅累積了近140萬的貸款,每月本利攤還金額更是高達5萬以上!每天都無法安心生活。

現金流量就好比人類的血液,只有擁有穩定且充裕的現金流,我們才得以維持財務健康,可以購買食物讓自己或家人溫飽、支付保費來轉嫁風險責任、進行儲蓄或投資來準備子女教育金或退休金。開源或許不易,節流理應當為,有理財專家提出【收入-儲蓄=支出】的觀念,鼓勵民眾先把必要與需要的金錢存起來,剩下的再放心去花。因此做好收支管理,稱為理財規劃的基石並不為過。